1、我公司是小规模纳税人，购入一批商品，只付给对方4成货款，对方是一般纳税人，暂未提供发票，待我们申请了一般纳税人后他才会开增值专用发票给我们，因为那时我们就可以抵扣进项发票，但商品已全部验收入库，我们也开出了3个点的普通发票把货品销售出去了，请问这个过程如何入帐，做分录？，
你这是在玩火，当税务局是傻瓜。
2、公司买了新楼房，是用作将来收租金的，但暂时是还没有租出去的，请问这种情况是不是计提固定资产到其他业务支出，还是管理费用？
应该计入管理费用。
.还有就是，我们是3月底购的楼房，但契税发票要6月才有的，我应该是现在把契税暂估入固定资产，还是待6月才一起入固定资产？如果是固定资产暂估入帐，是不是设明细科目“固定资产-暂估固定资产”？
要先暂估入账，然后可以计提折旧，等契税来了增加固定资产原值即可。
希望能帮助到你！
1等你们成了一般纳税人的时候，再抵扣吧，注意不要超过180天
2其他业务支出
3暂估入库
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