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英国VAT税号怎么申报

2025-03-13 00:03:23

推荐回答（5个）

回答1：

申请vat 号的基本要求

1、有英国银行账户

2、有申请人（如公司董事）在英国或其居住国的个人纳税号。（没有税号，就要手工申报，时间长一点）

3、有固定的英国贸易场所（不可以是申请人会计师/律师的办公地址）

4、其他基本生意信息，如业务电话，营业额预计和业务范畴等等。

要去以下网站申请：

如果是个人申请申请需要提供：

1）VAT申请表； 2）申请人护照或身份证正反两面扫描件；

以下证明文件任选两种： 3）近期银行卡账单； 4）近期信用卡账单；

5）购房贷款明细； 6）租房合同 7）出生证明

英国公司、中国公司或者香港公司都可以申请英国税号需要提供：

1）VAT申请表； 2）公司法人护照身份证正反两面扫描件；

3）英国公司注册证书或国内营业执照扫描件或香港公司注册证书和商业登记证的扫描件； 4）地址证明

地址证明可以是以下文件任选两种： 1）近期银行卡账单； 2）近期信用卡账单；

3）购房贷款明细； 4）租房合同 5）出生证明

回答2：

英国VAT简介：VAT是Value Added Tax的简写，是欧盟国家普遍的售后增值税，也即货物售价的利润税。不同类型的产品收取的增值税VAT费率也不相同，但绝大多数产品都是按标准VAT税率20%计。
英国VAT税如何申报?
按照英国税法规定，VAT税按季度申报，每个VAT税号每3个月需要向英国税务部门(HMRC)进行一次当季进口和销售情况的申报，结算该季度在该VAT税号下的所有进口税(Import VAT)和销售税(Sales VAT)。季度申报VAT=销售税-进口税，销售税大于进口税则缴纳额外的销售税，反之则退返超出的进口税。
针对英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不产生当地公司税，只需申报和缴纳增值税即可。如果VAT税务主体在英国当地产生费用，提供相关的单据，可作为进项抵扣材料。对于跨境电商卖家来说，退税主要是对冲当期的销项税。当然，退税的前提是VAT税号主体在清关时正确使用自己的VAT税号清关缴税。
如果符合退税条件，退税的形式有两种：一、以支票形式;二、退回到你的VAT账号里，当作余额留在下期需交销售税时
如何缴纳VAT增值税?
根据英国税务部门的规定，VAT税号主体可以通过两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税)：一、使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;二、指定正规会计师代为操作。
对于当前跨境电商卖家的情况，该如何申报和缴纳VAT税呢?
如果是新的卖家账号，刚开始销售也没有污点记录，那么只需要按照上述申报要求中的方式每季度按时申报和缴纳即可，但对于运营中的老账号，按照英国税法的规定，是需要补交绑定VAT税号之前的因为没有申报而欠下的税额的。
在实际运营中，有部分卖家早在之前已经申请并绑定了VAT税号，但处于成本方面的考虑或者受不专业的税务代理机构的误导而进行了低申报或者零申报，对于这种情况，一旦被税务部门审核到，既需要补缴税款，还会根据所差税额多少被追缴罚款。
正是基于这种情况，部分销售金额大但一直没有缴税的卖家已经开始着手对库存进行清货，准备在被税务部门追缴时放弃账号，同时拿新账号对老账号的产品进行跟卖。当然，这只是部分卖家的一种思路，但肯定不算是最佳方案。
但不管怎么说，VAT税的缴纳已是在所难免，对于打算长期坚守亚马逊欧洲站(尤其是英国站)的卖家来说，尚未申请VAT税号的，需要尽快行动，毕竟申请税号也是需要2-4周左右的时间，而已经申请了税号的卖家，要随时关注系统提示，及时作出添加和申报，避免被系统误伤，导致账号挂掉。至于那些运营时间长、交易量大、需补缴税款金额高的卖家，自行做好衡量，权衡利弊，选择最适合自己的方式吧

回答3：

VAT税号建议找专业的代理进行季度申报或者月申报.

回答4：

有两种途径申请退税(进口增值税)和缴税(销售税VAT)：一是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报，二是指定正规第三方服务商鼎卖网代为操作。由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及外语能力，所以我们建议客户委托专业的会计师帮您做税务申报。综合来看，国内亚马逊卖家需要缴纳给英国政府的VAT增值税其实是很少的，只需要缴纳(销售税VAT—进口增值税)的部分，而销售税VAT已经包含在产品售价中，是消费者自己承担的。　　

回答5：

Step1：商家填写申报表格（包含）
1）申报期间该VAT号所销售的物品货物金额
2）销售物品的VAT金额
3）当期采购进口金额
4）当期采购进口包含的VAT金额
Step2：提供证明文件
1）销售金额的证明文件
对于当期销售额，商家需提供所有的销售发票，或者电商平台下载的当期所有销售数据。
2）采购金额包含VAT的证明文件
此类证明文件主要为发票以及进口报关税金单据。该发票必须有商家的VAT号码信息。
Step3：申报资料提交时限
为了及时申报以及缴纳税款，商家需要在每个申报期满后，8天以内提交申报表格以及证明文件。
Step4：缴纳税款
申报完成之后，商家需要向HMRC支付本期应缴纳税款。支付方式可以从非英国的银行通过网银支付到HMRC的收款账号。亦可以将其在英国开通的银行账户，绑定付款服务，HMRC定期从其银行账户扣款，需签订协议。为了及时付款，建议在申报缴纳期限届满前一周支付。

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