先记入制造费用，期末转入生产成本。再结转到库存商品，然后等销售出去的时候,再转入主营业务成本，不能直接转。
新产品研发费用记入管理费用-新产品开发费。
借 应收账款 29663.90
贷 主营业务收入 110823.82
贷 应交税金-应交增值税18840.08
借 制造费用 -折旧 5080.04
贷 累计折旧 5080.04
借 制造费用 - 工资 16950
贷 应付工资 16950
借 制造费用 -其他 52000
贷 其他应付款 52000
借 主营业务成本 74030.04
贷 制造费用 74030.04
结转收入和成本
借 本年利润 74030.04
贷 主营业务成本 74030.04
借 主营业务收入 110823.82
借 本年利润 110823.82
最后利润36793.78元
借 本年利润 36793.78
贷 利润分配 - 未分配利润 36793.78
大概是这样，好像你还应该有些管理费用，当月其他税金（营业税什么的），五险一金之类的都还没算呢
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024