广义的营运资金又称总营运资本，是指一个企业投放在流动资产上的资金，具体包括现金、有价证券、应收账款、存货等占用的资金。 狭义的营运资金是指某时点内企业的流动资产与流动负债的差额。
广义的营运资本指泛指流动资产，狭义的营运资本指净营运资本，即流动资产-流动负债。
