收到增值税发票,如果增值税发票金额与入库单不一致,应该怎么做帐?

1，您应当作出如下的会计分录：
借：库存商品-商品 借：应交税金-增-进项 增值税额
贷：应付账款 2，请业务员提供采购单，对方单位的出库单，看和发票上的数量是否一致。不一致，那就要和对方单位联系，确认情况后，退回发票，要求对方重开。
如果提供的单据和发票上一致，就要检查材料短长的原因，如为运输途中损失的，可以要求赔偿，赔偿部分之外的非常损失，计入营业外支出。 不想重开发票的话，那就要做入损失了。 3，买回材料连同增值税发票交给仓库验收时，仓管员凭实际数量入库，并开出实际数量验收单，登记仓库材料数量金额帐的借方，增加库存。
最后再把买回的材料验收后凭发票和仓库验收单交由领导批字交财务作帐。 财务凭实际数量和金额作帐。

如发票金额是正确的，先按发票金额入帐，再冲前期暂估入库金额。如发票金额是错误的，而入库单金额是正确的，就要退还给供应商重开。

你们有入库单，那入库单据应该不会错，要捡斤、称重、检验、验收好多程序。那么就是发票有问题了，让业务员和对方沟通，看是哪个环节出现问题了。账务处理：原料入库 - 根据入库单 借：原材料（材料采购） 贷：应付账款-暂估

按发票金额入账。