企业所得税是季度预缴，年度清算汇缴，是按年征收的。你现在必须按年度会计报表的数字来进行年度的企业所得税汇算清缴。
你可以去报税大厅更正申报四季度的季报 然后再报年报
当然可以不一样，但是没有太明白你的意思
