累计折旧以前年度多提了，怎么处理

2024-12-03 10:24:19

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回答1：

建议你先在以前年度损益调整科目中挂账过度，即借记累计折旧，贷记以前度损益调整。另外，10年有利润，可以用来弥补亏损，所以，这样处理后，等所得税汇算一并解决为好。

回答2：

做红字，冲销原来提多的折旧。借：以前年度损益调整 xxx（红字）
贷：累计折旧 xxx（红字）
结转以前年度损益调整，借：本年利润 xxx(红字）
贷：以前年度损益调整 xxx(红字）

回答3：

计提折旧，
借：费用科目
贷：累计折旧
多提了，且跨年度，用红字冲销多提的，
借：费用科目（红字）
贷：累计折旧（红字）
同时，
借：费用科目
贷：以前年度损益调整
月末，
借：以前年度损益调整
贷：利润分配---未分配利润

回答4：

要进行处理