工资一个月到手7000，实际上公司一个月要在你身上花多少钱？

2025-02-16 17:12:55

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回答1：

感谢邀请

我们在发工资的时候，总觉得扣钱太多，比如说好的工资1万元，但是每月发到手可能不足7000元，这是为什么呢？因为单位帮你代扣了五险一金，而且还要交纳个人所得税，所以实际到手工资和应发工资之间有较大的差距。

在这里就需要明确几个概念：一个是我们常说的工资，它实际上是指职工个人应发工资，也就是因为你的劳动单位发给你的报酬；另一个是实发工资，也就是应发工资扣除五险一金和个人所得税之后发到手的钱；还有一个是人工成本，这是指除了应发工资之外，单位还要为你交纳养老保险、住房公积金以及其他发生在你身上的费用。

对于这些概念，很多人可能不太清楚。比如一个朋友就曾经向我咨询过，他说自己每个月到手工资只有7000元，但是单位领导却说因为他公司花了1万多元，自己感到很不明白，其他的钱都到哪里去了呢？今天我们就来说一下这个问题。

职工的应发工资需要扣除五险一金，比如你的应发工资是1万元，个人养老保险需要交8%，每月扣除800元；职工医疗保险每月扣除2%，需要扣除200元；失业保险个人承担1%，需要扣除100元；住房公积金个人缴纳12%，每月需要交纳1200元。这些全部交完之后，你的工资就剩下7700元。

扣除五险之后，超过5000元以上部分需要缴纳个人所得税，7700元适用于3%的税率，如果没有专项附加扣除等免税项目，你有2700元的工资需要缴纳个人所得税，需要扣税81元。

如果你符合6项个税专项附加扣除标准，比如抚养子女，赡养老人等等，就可以进行个税抵扣。另外如果你的单位还缴纳企业年金，年金也可以免扣个人所得税，但是年金也会从工资中扣除。

上面说的社会保险和公积金都是个人交纳部分，除了个人缴纳之外，单位也需要交纳，有些个人不交的，单位也要交纳。我们再来看一下1万元应发工资，单位还需要交纳哪些费用？分别是多少？

养老保险单位承担百分之16%，也就是说单位要交纳1600元；医疗保险单位承担8%，每月需要交纳800元；失业保险单位交纳2%，每月为200元；工伤保险和生育保险个人不需要缴纳，但是单位需要各交纳1%，两项合计每月要交纳200元；住房公积金个人缴纳比例和单位缴纳比例相同，也是12%，每月需要交纳1200元。

这样算下来，每月单位需要交纳4000元，再加上单位给你发的应发工资1万元，单位每月花在你身上的人工成白就是1.4万元。如果你的单位还缴纳企业年金，单位交纳比例是职工个人交纳的两倍，单位还需要付出更多的成本。

上面说的这些只是因为给你发工资产生的成本，除此之外，很多单位还会给员工发放福利，比如生日蛋糕，过节费等等，这些也会计入人工成本，还有你工作期间发生的教育培训费用、计提工会费，也属于人工成本，但是这些不是按个人工资比例挂钩的，所以很难统计到个人头上。

由此可见，如果一个职工到手工资为7000元，他的应发工资应该在9100元左右，而公司为他付出的直接人工成本大约在12600元，如果考虑其他福利和教育培训费用，差不多在14,000元左右，也就是相当于到手工资的两倍。

回答2：

一般来说，公司的人工成本是职工到手工资的1.6-1.8倍左右。公司的人工成本主要体现在职工工资、社保、住房公积金上。我们拿到手的工资一般是扣除了社保、公积金和个人所得税之后的部分，因而根据到手工资以及社保公积金缴费比例以及个税征缴比例即可知道公司大致的人工成本。

1.社保费用。养老保险，个人承担比例为8%，公司比例16%（2019年调整）；医疗保险各地规定单位缴费比例略有差距，国家标准为7.5%（含生育保险），个人为2%；工伤保险单位缴费比例一般为0.5%左右，个人不缴费；失业保险单位缴费比例为0.7%，个人为0.3%。因而，合计起来，社保费用占公司人工成本的35%左右。

2.住房公积金。住房公积金实行浮动比例，个人和单位缴纳的比例下限为5%，上限为12%。一般体制内单位如央企、国企和少数大型民营科技企业会按上限缴纳，大部分中小型民企按5%或不缴纳。

3.个人所得税。目前个税征缴基数为5000元，到手工资都已经是7000元了，很明显还是扣了个税的。至于具体扣了多少税，要看税前工资是多少。

因而，根据以上几类来测算的话，即便不缴纳公积金的情况下，公司的人工成本都至少是个人税前工资的1.35倍。而如果再加上住房公积金按上限缴纳和个税扣缴情况，那么实际公司支付的人工成本就相当于职工到手工资的1.6-1.8倍。我们可以举例来验证，假设公司给某职工的税前工资为9200元。

那么，个人要缴纳养老保险费736元，公司缴纳1472元；医疗保险费个人为184元，公司为690元；失业保险为个人27.6元，公司为64.4元；工伤保险平均值为46元。住房公积金按12%缴纳的话，个人和公司均承担1104元。那么应税金额为9200-947.6-1104=7148.4元，再扣除个税，7148.4—5000=2148.4，不计算专项扣除的话，那么按3%的税率，每月扣税金额为64.45元。

到手金额为7148.4-64.45=7084元左右，比较接近题主所说。而我们再来看公司实际支出：个人税前工资+五险一金单位缴纳部分=9200+1472+690+64.4+46+1104=12576.4元。这相当于个人到手工资的1.8倍左右。公司福利越好，实际负担的人工成本越高。